Налог ру социальный вычет

Можно ли оформить социальный и имущественный налоговые вычет одновременно?

Налог ру социальный вычет

08 января 2021

В данной статье мы расскажем, возможно ли получить имущественный и социальный вычет одновременно. При каких условиях такое возможно и каким образом это оформляется.

Статьи

Бывает так, что в один год у нас есть расходы и на обучение, и на лечение, а в довершение еще и квартиру купили. И встает вопрос – можно ли оформить налоговые вычеты одновременно?

Какие налоговые вычеты можно получать одновременно

Прежде всего следует сказать, что право на налоговый вычет есть только у резидентов РФ, имеющих доход, с которых уплачивается 13% НДФЛ (кроме дивидендов). Таким доходом считается официальная заработная плата, доход от сдачи квартиры в аренду, продажа имущества. 

То есть вы можете нигде не работать, но одновременно с этим сдавать квартиру. Или работать неофициально, но продать имущество и заплатить налог – это все будет считаться.

Таким образом, если вы платите налоги, то вы можете их вернуть с помощью налоговых вычетов. Но вы не можете вернуть больше той суммы, которую заплатили в качестве НДФЛ.

То есть если в год вы заплатили 150 000 руб. в качестве НДФЛ, то вернуть больше, чем эти 150 тыс. вы не сможете.

Оформить одновременно вы можете любые возвраты НДФЛ, НК РФ не ставит каких-то ограничений на этот счет.

Что входит в имущественный налоговый вычет

Имущественный налоговый вычет положен налогоплательщикам при строительстве/покупке жилья или участка под него. То есть сделки с имуществом. Это отличная возможность компенсировать часть расходов с помощью ранее уплаченных налогов или уменьшения налогооблагаемой базы.

Если вы покупаете квартиру или долю в ней – можно вернуть НДФЛ. 

Если приобретаете земельный участок и построили на нем жилой дом, можно одновременно заявить к налоговому вычету и расходы на покупку земли, и на постройку.

Что входит в социальный налоговый вычет

Оплата обучения, лечения, взносы на добровольное страхование, НПО и т.п. Полный перечень можно посмотреть в НК РФ.

Вы можете одновременно заявить на социальный налоговый вычет и по обучению, и по лечению, но они считаются в совокупности, то есть суммарно (за исключением дорогостоящего лечения и обучения ребенка, но об этом мы скажем чуть позже).

Какие суммы можно вернуть

Напомним, что главное, о чем стоить помнить – вы не можете получить возврат НДФЛ больше, чем уплатили в год налогов. То есть заявить на несколько видов налоговых вычетов одновременно вы имеете право, но максимально вернете только ту сумму, которую уплатили в качестве НДФЛ.

Имущественный налоговый вычет позволяет вернуть до 260 000 руб. при покупке жилья на свои средства и до 390 000 руб. за фактически уплаченные проценты по ипотеке.

Пример:
Иванов купил в ипотеку квартиру за 5.3 млн руб. Процентов он уже заплатил 326 000 руб. Он может вернуть 260 тыс. по основному налоговому вычету и одновременно с этим подать на возврат по процентам ипотеки – 42 380₽ (326 000 *13%).

Социальный налоговый вычет ограничен суммой в 120 000 руб. То есть к возврату одновременно по всем видам социального вычета можно максимально вернуть только 15 600 руб.

Пример:
Петров потратил на свое обучение 80 000 руб., и одновременно заплатил за лечение отца 90 000 руб. К вычету он может заявить только 120 тыс. руб. и вернуть 15 600 руб., несмотря на то, что потратил больше.

Что касается социальных возвратов, то тут есть особые нюансы. Например, дорогостоящее лечение.

Это лечение с кодом «02» (указывается в справке об оплате). Оно не входит в ограничение 120 000 руб., а считается, исходя из фактических расходов. То есть потратили 200 000 руб. и в справке стоит код «02» – можно получить 13% от всей этой суммы – 26 000 руб. На налоговый вычет и за обычное, и за дорогостоящее лечение можно заявлять одновременно.

Расходы на благотворительность также считаются иначе – основное условие – чтобы сумма к вычету составляла не более 25% от дохода налогоплательщика в год (в исключительных случаях – 30%).

И оплата за обучение ребенка аналогично имеет свои ограничения – максимальный возврат составляет 6 500 руб. за каждого ребенка, и считается не одновременно с остальными социальными налоговыми вычетами, а отдельно.

То есть вы можете вернуть до 15 600 руб., например, за свое обучение, и одновременно подать на возврат налога за обучение ребенка в размере до 6 500 руб.

Имущественный и социальный вычеты одновременно

Важно понимать, что при подаче через налоговую инспекцию сначала должны быть учтены социальные вычеты, так как их нельзя перенести на будущие периоды. И только потом следует оформлять имущественный вычет, так как остаток имущественного вычета можно переносить на следующие периоды.

А если вы уже получаете имущественный вычет у работодателя и одновременно с этим у вас появились расходы на лечение, обучение – по которым можно воспользоваться социальным вычетом, то сразу подавайте заявление работодателю о приостановлении предоставления имущественного вычета.

И в конце года вам нужно будет подать налоговую декларацию 3-НДФЛ. Так как если ко всей сумме Вашей заработной платы будет применен имущественный вычет, то социальный попросту может пропасть, т. к. перенести его полностью или частично на будущие налоговые периоды невозможно.

Следует заранее планировать получение вычетов через работодателя и налоговую инспекцию. И если у Вас планируются расходы, по которым можно воспользоваться социальным вычетом, то получать возврат имущественного через работодателя не всегда удобно.

Как готовить документы, если вычеты оформляются одновременно

Если вы хотите оформить налоговые вычеты одновременно, то вам понадобятся соответствующие документы для каждого. И если вы хотите оформить возврат одновременно за несколько налоговых периодов (не более, чем за предыдущие три года), то вам нужно будет заполнять 3-НДФЛ за каждый налоговый период по той форме, которая была в том году.

Теперь вы знаете, какие существуют тонкости при оформлении нескольких налоговых вычетов одновременно. Помните, что всегда нужно учитывать сроки предоставления вычетов.

Источник: https://www.nalogia.ru/articles/47-sotsialnyy-i-imushchestvennyy-vychet-odnovremenno.php

Как получить налоговый вычет по расходам на медицину

Налог ру социальный вычет

Если вы работали и уплачивали подоходный налог в размере 13%, одновременно оплачивая медицинские услуги, лекарственные препараты или страховые взносы в рамках добровольного медицинского страхования (ДМС), вы можете вернуть часть уплаченного НДФЛ.

Оформить вычет можно, если вы расходовали средства:

  • на себя;
  • на родителей;
  • на детей (подопечных) в возрасте до 18 лет;
  • на супруга (супругу).

При этом платежные документы в любом случае должны быть оформлены на ваше имя.

Для получения вычета по расходам на медицину действует стандартный срок давности — оформить его можно в течение трех лет с того момента, как вы понесли расходы.

Оформить вычет по расходам на медицинские услуги вы сможете, только если медицинская организация, в которую вы обращались, находится в России и у нее есть соответствующая лицензия.

В большинстве случаев размер налогового вычета по расходам на медицину — 120 000 рублей. То есть вам вернется 13% от этой суммы.

 При этом вычет по расходам на медицину суммируется с другими социальными налоговыми вычетами, и 120 000 рублей будет максимальной суммой для всех социальных налоговых вычетов, которые вы сможете заявить за год (кроме вычета по расходам на благотворительность и образование детей).

Исключение составляет налоговый вычет по расходам на дорогостоящее лечение. По дорогостоящим видам лечения социальный вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов (вам вернется 13% от той суммы, что вы потратили) и не суммируется с остальными социальными налоговыми вычетами. 

  • справка о суммах начисленных и удержанных налогов за год, в котором вы оплачивали медицинские услуги, по форме 2-НДФЛ (запрашивается у работодателя).

Если вы оплачивали медицинские услуги:

  • копия договора на оказание медицинских услуг, если договор заключался;
  • копия лицензии медицинской организации или индивидуального предпринимателя, если в договоре отсутствуют ее реквизиты;
  • оригинал справки об оплате медицинских услуг.

Если вы оплачивали лекарства:

  • оригинал рецептурного бланка со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика»;
  • копия документа, подтверждающего степень родства, например свидетельства о рождении (если медицинские услуги или лекарственные препараты оплачены налогоплательщиком для родителей или детей);
  • копии документов, подтверждающих оплату медикаментов (например, чеков).

Если вы оплачивали медицинское страхование:

  • копия договора добровольного личного страхования (страхового полиса), предусматривающего оплату исключительно медицинских услуг;
  • копии платежных документов, подтверждающих уплату страховых взносов (кассовых чеков, квитанций к приходным кассовым ордерам, банковских выписок и тому подобное);
  • копии документов, подтверждающих отношение (родство) к вам лиц, за которых вы оплачиваете страховые взносы (например, копии свидетельства о браке, свидетельства о рождении, документа, подтверждающего опеку или попечительство, — в зависимости от того, чья страховка оплачена);
  • копии документов, подтверждающих возраст детей, если соответствующие страховые взносы уплачены за детей (например, свидетельств о рождении).

Оформить вычет через работодателя (в отличие от налоговой) можно до конца налогового периода (календарного года), в котором вы понесли расходы.

Однако, чтобы сделать это, необходимо сначала подтвердить свое право на вычет в ФНС, подав в налоговую инспекцию по месту жительства перечисленные выше документы и заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов.

Подать документы можно:

В течение 30 дней налоговая служба должна подтвердить ваше право на получение вычета. Затем вы должны будете представить работодателю:

  • уведомление о подтверждении права на вычет; 
  • составленное в произвольной форме заявление о предоставлении налогового вычета.

Работодатель должен предоставить вам вычет начиная с месяца, в котором вы к нему обратитесь. 

Если работодатель удержит НДФЛ без учета налогового вычета, он должен будет вернуть вам сумму излишне удержанного налога. Для этого вам нужно будет подать в бухгалтерию заявление о возврате излишне удержанного НДФЛ, указав в нем банковский счет для перечисления переплаты. Работодатель должен перечислить вам излишне удержанную сумму в течение трех месяцев со дня получения вашего заявления.

Вам нужно будет:

  • заполнить декларацию 3-НДФЛ (пример заполнения) за тот период, за который вы хотите оформить вычет;
  • составить заявление (образец) о возврате излишне уплаченной суммы налога. 

Заполненную декларацию, необходимые для получения вычета документы, а также заявление о возврате излишне уплаченного НДФЛ нужно подать в налоговую инспекцию по месту жительства. Это можно сделать:

В течение трех месяцев со дня представления вами декларации и подтверждающих документов ФНС проведет камеральную проверку и направит вам сообщение о принятом решении.

Если будет принято положительное решение, сумму излишне уплаченного налога вам должны вернуть по окончании камеральной проверки (если заявление о предоставлении вычета вы подавали вместе с декларацией) или в течение 30 дней после подачи заявления.

Расскажите друзьям

Источник: https://www.mos.ru/otvet-dengi/kak-poluchit-nalogovyy-vychet-po-rashodam-na-medicinu/

О

Налог ру социальный вычет

Социальный налоговый вычет работает так — вы тратите деньги на определённые статьи расходов и можете претендовать на то, что 13% от этих расходов вам вернутся.

Перечисленные вычеты в пунктах 2-6 предоставляются лицу, совершившему данные расходы за себя в размере, не превышающем 120 000 руб.

Например, если расходы за обучение составили в 2015 году — 180 000 руб., то вычету подлежит только сумма 120 000 руб., то есть возвращено будет 13% от 120 000 руб. (15 600 руб.)

Если расходы на обучение в 2015 году составили 100 000 руб., то вычету будет подлежать сумма 100 000 руб., а возвращено будет 13% от 100 000 руб. (13 000 руб.)

НА КАКИЕ РАСХОДЫ РАСПРОСТРАНЯЕТСЯ СОЦИАЛЬНЫЙ ВЫЧЕТ?

Допустим, если я пожертвую миллион рублей, при этом я заработал всего 500 тысяч, то мне нельзя будет вернуть 13% от миллиона рублей.

Почему? Законодательством ограниченно получение вычета в качестве пожертвований на сумму не больше 25% от своего годового дохода.

То есть ограничение заключается в том, что если вы заработали в год миллион, пожертвовали 250 тысяч – тогда вы укладываетесь в эти лимиты и 13% от этих 250 тысяч рублей вы можете вернуть.

Ограничение – 120 тысяч рублей.

То есть в год на своё образование Вы вернете не больше чем 13% от 120 тысяч рублей. Допустим образование стоит — 135 тысяч рублей. То есть вернут 13% не от 135 тысяч рублей, а 15% от 120 тысяч рублей. Для получения вычета нету ограничений по вузам, самое главное, чтобы у них была лицензия. Вот, но тут есть определённые ограничения – это 120 тысяч рублей.

Также можно получить этот вычет  «на себя, на брата / на сестру до 24 лет». Тонкий момент — это ограничение действует на родственника до 24 лет.

Если Вы тратите деньги на обучение своих детей. Тут не дают 120 тысячного вычета, тут дают только вычет 50 тысяч рублей.

То есть, если один из родителей тратит в год на детский садик 100 тысяч рублей, то вернуть можно 13% от 50 тысяч рублей. Если двое детей, то и за второго тоже 13% от 50 тысяч рублей. Причём это не дублируется.

То есть мы говорим про одного родителя. Тогда можно будет вернуть по 25 тысяч рублей на каждого из супругов.

К статье расходов по медицине могут относится таблетки или лечение. Причём существует утвержденный Постановлением Правительства перечень услуг и лекарств по которым можно получить налоговый вычет.

В последнее время часто возникает вопрос, можно ли вернуть деньги за стоматологические услуги. В самом перечне услуг прямо это не указано, но по факту можно. Например, без проблем можно получить вычет за чистку зубов и пломбирование.

Вот здесь лимит — 120 тысяч рублей.

То есть если Вы потратили на какие-то медицинские услуги 120 тысяч рублей, то Вам бы вернули 13% от этих 120 тысяч рублей. Ключевой момент заключается в том, что есть часть медицинских услуг, которые нумеруются, маркируются цифрой один, а есть которые маркируются цифрой два.

Один – это обычные медицинские услуги, стоимость которых обыкновенная, то есть не высока. А есть которые идут с кодом два – это дорогостоящий вид лечения. Медицинские услуги с кодом один, которые недорогостоящие, имеют лимит 120 тысяч рублей, соответственно вы вернёте 13% от 120 тысяч рублей.

А дорогостоящие с кодом два – они безлимитные, то есть если вы потратили миллион или два на такое лечение, то вы вернёте все 13% от этой суммы.

Единственный минус заключается в том, что речь идёт о дорогостоящих видах лечения и надо ознакомится с утвержденным Постановлением Правительства перечень услуг и лекарств по которым можно получить налоговый вычет, что к ним относится.

Самое главное, чтобы ваше медицинское учреждение выдало Вам справку об оказании медицинских услуг. Практически все медицинские учреждения прекрасно понимают, что справка нужна Вам для вычета.

Соответственно Вы получаете медицинскую справку, где будет стоять или код 1 или код 2.

  • Дополнительные страховые взносы

Когда вы страхуете свою жизнь есть правило, что эта страховка должна быть более 5 лет и вы в пределах лимита 120 тысяч рублей возвращаете себе 13%.

Лимит 120 тысяч рублей распространяется как на обучение, так и на медицинские услуги, так и на страхование, так и на пенсионные взносы.

Что это означает? Что если вы в одном календарном году обучались, лечились и ещё и на страховку тратили, то совокупно вам вернут не больше чем 13% от 120 тысяч рублей.

То есть лимит и он распространяется на каждую статью, но при этом если у вас несколько статей расходов в течение года, то совокупный расход, который вернут деньги не превысит 120 тысяч рублей.

И тут приходит небольшое разочарование, хотелось бы чтобы эти суммы суммировались, но к сожалению это не так. Единственное это не распространяется на дорогостоящее лечение и вычет, который касается обучения детей – 50 тысяч, он живет отдельно.

То есть, Вы можете получить полноценный вычет на обучение детей в размере 50 тысяч рублей, не зависимо от того, сколько вы потратили на медицинские услуги.

Вы так же независимо получите вычет по дорогостоящему лечению, то есть при определённых обстоятельствах можно получить в течение года деньги больше чем 15 тысяч 600 рублей. Соответственно если расходы за обучение составили в 2015 году — 180 тысяч рублей, то вычеты пришли только на 120 тысяч рублей.

То есть 60 тысяч отбрасываете, возвращается только 13% от остального. И если расходы на обучение в 2015 составили 100 тысяч рублей, то вычету подлежит сумма 100 тысяч рублей. Вам вернут ровно столько, сколько вы потратили. Здесь нет такого что, что-то увеличится.

КАКИЕ ДОКУМЕНТЫ НУЖНЫ ДЛЯ СОЦИАЛЬНОГО ВЫЧЕТА

Перечень документов на самом деле банален и как правило у Вас всё это будет на руках. Это договор с учреждением, справка из учреждения, либо лицензии и собственно справка 2-НДФЛ уже не нужна. Потому что налоговики всё это видят у себя в базе. И если вы идёте в налоговый орган для этого, то вам нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ и приложить пакет документов.

Социальный налоговый вычет на осуществление дорогостоящего лечения (лечебным заведением выдается справка с указанием «Код 2») предоставляется в полном объеме средств, потраченных на данное лечение

КАК ВЕРНУТЬ ДЕНЬГИ ПО СОЦИАЛЬНОМУ ВЫЧЕТУ

Если в 2018 году Вы понесли расходы на обучение или на медицинские услуги и т.д., то в январе 2019 года можно уже заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ. Заполнить декларацию можно, например, с помощью системы ФНС Личный кабинет налогоплательщика.

Вы заполняется декларацию, в сканированном варианте прикладываете эти документы и отправляете декларацию в налоговый орган. В декларации будет стоять пометка на возврат, условно 15 тысяч 600 рублей. Ждёте три месяца камеральной проверки. Камеральная проверка проходит.

И можете даже до подачи декларации, сразу подать заявление на возврат.

Но есть случаи, когда лучше подавать заранее. Декларирование не предполагает какого-либо срока. Есть например сроки для подачи налоговой декларации — до 30 апреля. Но что касается вычетов – у вас этих сроков в следующем году нету, вы хоть в июне можете подать, вам никто ничего не скажет.

Почему? Потому что ваша декларация, она на возврат. То есть вы не платите деньги в бюджет, а возвращаете. Соответственно, дальше, после подачи проходит три месяца камеральной проверки и потом в течение месяца, после подачи заявления с указанием банковских реквизитов, вам возвращают деньги.

Так это работает.

КАК ВЕРНУТЬ ДЕНЬГИ ЗА ПРЕДЫДУЩИЕ ГОДА

Как вернуть денежные средства потраченные в 2018 году понятно, мы декларируем текущий год в следующем году. А что делать, если я учился в 2017 году, в 2016 году, в 2015 году и т.д, как это работает?

Находясь в 2018 году, мы можем успеть подать декларацию опять же в текущем 18 году за три предшествующих года. Это что означает? за 2017, за 2016 и 2015 года. То есть Вы можете подать три декларации уже находясь в 2018 году. А вот вернуть деньги за 2014 год уже не получится, потому что это переваливает за период трёхлетней давности.

Вышеуказанное касается похода в налоговые органы. Но Вы можете сделать иначе. Например, социальный налоговый вычет можно получить через налогового агента, то есть через вашу бухгалтерию. Рассмотрим вариант, когда вы в 2018 году заплатили допустим 120 тысяч рублей за своё обучение, но за него ещё не вернули.

С одной стороны деньги можно получить в январе 2019 года, а с другой стороны есть вариант получить их уже сейчас в течение этого года. Как это делается? Вы собираете пакет документов, ровно тот же, который вы должны прикладывать к декларации, то есть это договор на обучение, лицензии, платёжки, подтверждение, что Вы платили эти деньги.

С этим пакетом и заявлением (без декларации) идёте в налоговый орган.

Налоговый орган должен рассмотреть этот пакет документов в течение 30 календарных дней. То есть через месяц налоговая пригласит Вас для получения справки.

В ней будет указано, что налоговый орган всё рассмотрел, пакеты документов правильные, гражданин, который потратил деньги на обучение, может претендовать на налоговый вычет. Вы забираете эту справку, в которой об этом всё говорится, приходите в свою бухгалтерию, отдаёте её в бухгалтерию.

И уже при следующей выплате вашей заработной платы вам к заработной плате прибавят ту сумму, которую вам должны вернуть из бюджета.

Пример, когда могут начислить не полностью.Если ваша заработная плата 100 тысяч рублей с учётом НДФЛ, то прибавка будет происходить за счёт того, что у вас этот НДФЛ не будет удержат. То есть 13 тысяч рублей у вас просто не удержат, вам их выплатят.

Допустим при уплате за обучение 120 тысяч рублей вам могут вернуть 15 600 рублей. Соответственно если ваша зарплата 100 тысяч рублей, то вам сначала выплатят вместо 87 – 100, то есть вам вернут 13 тысяч рублей.

А так как между 13 000 рублей и 15 600 рублей образовалась разница – 2 600 рублей, Вы получите это доплату в следующем месяце, когда вам будут выплачивать следующую заработную плату. Соответственно вам выплатят на следующий месяц зарплату не 87 тысяч рублей, а 87 тысяч рублей плюс 2 600 рублей, получается 89 600 рублей.

Как эта схема работает? Как удобнее на самом деле? Дожидаться конца года или в течение года приходите к работодателю с этой справкой. Это того, что касается там медицины, обучения и так далее. 

По документам: договор – платёжное поручение, то что вы платили и так далее. Если вы делаете для родственников, то документы подтверждающие родство. Необходимо доказать, что человек, на которого Вы тратили деньги, связанный с вами близким родством: брат, сестра, родители.

Больше интересной информации на портале naloget.ru.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/naloget/o-socialnom-nalogovom-vychete-poniatnym-iazykom-5b5652c542b5f100a9740c01

nalog.ru – Федеральная налоговая служба – отзыв

Налог ру социальный вычет

Приветствую!

Ежегодно я возвращаю налоговый вычет за лечение и считаю, раз уж есть такая функция, то почему бы ею не воспользоваться. В своем отзыве я опишу свой опыт, и расскажу, как пошагово делаю возврат. Я постараюсь максимально просто объяснить, с какими ошибками столкнулась и как их решить.

возврат налогового вычета

  • Для начала разберемся что такое налоговый вычет?

Я буду писать отзыв именно на вычет по лечению, они есть и имущественные и другие. Описываю строго свой опыт.

Налоговый вычет на лечение – это 13% от потраченной суммы на лечение, лекарства. Например, я потратила 100 тыс. руб. на операцию, значит из этой суммы я могу вернуть 13%, то есть 13 тыс. руб.

Максимальная сумма возврата за лечение 15 600 руб., то есть из суммы в 120 тыс. руб.

Если, например, за год вы потратили больше 120 тыс. то остаток вычета автоматически будет перенесен на будущий год. Например, в 2019 году было потрачено 140 тыс. руб., а в 2020 году – 90 тыс. руб. За 2019 вы получите 15600 руб., а за 2020 – 14300 руб.

  • Кто имеет право получить налоговый вычет?

Человек, который официально работает и платит налог. Я работаю на предприятии, получаю зарплату, но ежемесячно из моей зп вычитают 13% и отчисляют в налоговый орган.

Я могу получить налоговый вычет в 2021 году за себя, за мужа, за детей, родителей. Муж должен быть официальный, в первый раз, при возврате, нужно прикладывать свидетельство о браке. Также с детьми и родителями нужно прикладывать подтверждающие родство документы.

  • За какое именно лечение можно получить налоговый вычет?

Лечение делится на обычное лечение, на дорогостоящее, также отдельной графой будет полис добровольного медицинского страхования (ДМС), препараты, благотворительность, соц. вычеты.

Лично я возвращала за: ДМС, за обычное лечение и за дорогостоящее. В справке не указано какое лечение, но оно имеет код. Обычное – код 1, дорогостоящее – код 2. Дорогостоящее не значит, что сумма большая, у меня например, была сумма 4 тыс. руб., просто профиль клиники относился весь к коду 2.

За лекарства я не возвращала, потому что перечень (его можно найти в интернете) там смешной. Большинство лекарств дешевые, а чтобы вернуть на них налог, нужно заморочится с назначениями, рецептами и прочим, в общем оно того не стоило и я не делала налоговый вычет на лекарства.

За что именно я возвращала:

  1. платные консультации врачей
  2. обследования: УЗИ, флюорография, ЭКГ и другое
  3. анализы
  4. операции, например, я делала лазерную коррекцию зрения, удаление миндалин. За все я вернула 13% от потраченной суммы
  5. стоматология, тут у меня была небольшая проблема, по стоматологии возвращают только за услуги, например, пломба, удаление зуба, а за товары нет, например брикет-система. А мне когда чек пробивали, сделали скидку, но чтобы она вписалась в кассовый чек пробили не услугу, а товар, в итоге я подала на налоговый вычет не 16 300 руб, как собиралась, а 13 500 руб.
  6. услуги косметолога, а именно за инъекции ботокса, диспорта. Многие не знают, что нормальный косметолог не только врач по образованию должен быть, но и работать в учреждении с медицинской лицензией. И уколы красоты подпадают под налоговый вычет, а также другие услуги косметолога, например, лечение лазером, я делала.
  • Какие документы нужны для получения налогового вычета в 2021 году:
  • Договор с медучреждением установленного образца. Договор должен быть не просто подписан, а полностью заполнен обеими сторонами. Часто бывает, что в клинике мы заполняем договор для клиники, а свой просто забираем. Он должен быть тоже заполнен. Сразу проверяйте, чтобы и клиника заполнила и поставила печать. Были случаи когда приходилось переделывать договор.

Ошибки с договорами тянут ошибки со справками и дальнейшие проблемы…

Например, с каким ошибками по договорам сталкивалась я. У меня полные ФИО, а вот у мужа, за которого я тоже возвращаю налог нет отчества, только имя и фамилия.

Когда он приходит в клинику, вечно все удивляются, как это у вас нет в паспорте отчества и все равно вписывают со слов.

Это неправильно! В дальнейшем некоторые бухгалтерии упирают рогом, и говорят раз в паспорте нет отчества, то это разные люди. Приходится идти на круги, для исправления.

К договору могут идти приложения, акты, их тоже необходимо заполнить, приложить к договору.

  • Кассовый чек на оказание услуг. Думаю, тут не нужно пояснять. Единственное, я рекомендую, либо фотографировать, либо сразу делать скан, так как чеки имеют свойство выцветать за год.
  • Копия лицензии медучреждения (заверена синей печатью). На самом деле это не обязательно, так как налоговая должна иметь всю информацию у себя. И если у меня не хватает места в личном кабинете на загрузку всех документов, я удаляю лицензии. В случае необходимости они могут подать уточняющий запрос, но пока ни разу такого не было. На всякий случай я сразу беру в лицензии, если они есть в копии.
  • Справка для налогового вычета. Эту справку вы запрашиваете в медучреждении, где вам оказывали услугу. Обычно запрос справки идет в конце года, либо я делала сразу запрос, если знала, что 100% не вернусь туда, например, делала КТ челюсти в конце года и точно знала, что не буду его повторять. Сразу делала справку.
  • Если возвращаете за мужа или родственников, то первый раз нужно прикладывать документы подтверждающие родство, св-во о браке. В следующие разы не нужно прикладывать.
  • Справка с работы 2 НДФЛ.

возврат налогового вычета

  • Как получить справку для налогового вычета:

Со справками не все просто, вернее бывает очень просто, а бывает просто ужасно.

Например, я сдавала анализы в Хеликсе и в Медлабе, я там не много сдавала, они по моему паспорту видят, сколько я потратила, но я на всякий случай брала договоры с чеками, свой ИНН (можно копию) и мне на месте, на ресепшене выписывали справку. Времени 5 минут, не считая дороги до лаборатории.

Анализы в Инвитро – получить справку с этой конторе – ад!

Так уж получилось, что я за год сдавала в нескольких лабораториях по городу. Заказать в 21 веке справку через интернет невозможно, нужно было ехать в каждую (!) лабораторию отдельно! В некоторые я не доехала. Сперва заказывать, а потом через неделю другую получать. Мало того, они еще и теряли мои доки. А чтобы заказать, нужно предоставить копии всех чеков, договоров.

При этом во многих клиниках адекватные люди, я просто звонила, просила электронную почту ответственного за справки лица и отправляла сканы: чеков, договоров, паспорта, ИНН.

На справке внимательно проверяйте свой ИНН! Если я возвращаю налог за мужа, то ИНН в ней стоит мой! Просто в графе “возврат” стоит – за супруга.

Когда все документы собраны можно приступать к бумажной работе.

  • Начало работы с личным кабинетом налогоплательщика.

Сперва нужно зарегистрироваться. Я регистрировалась еще в году 2012, сейчас процесс проще. Либо идете в ИФНС по месту жительства с паспортом и ИНН, там вас регистрируют и выдают временный пароль, либо, если вы уже зарегистрированы на госуслугах, то через него можете попасть в ЛК налогоплательщика. Пароль можно потом сменить на свой удобный.

Далее получение ЭЦП – электронной цифровой подписи. Процесс простой, просто зайти потыкать кнопку и он сгенерируется. СОВЕТ! Делайте пароль от ЭПЦ либо такой как от ЛК, либо запомните, восстановить подпись потом будет непросто.

  • Процесс получения налогового вычета.

1. заходим в ЛК – логин это ваш ИНН, а пароль тот, что вы придумали, или тот, что выдали, если не поменяли.

возврат налогового вычета

2. выбираем “Жизненные ситуации”

возврат налогового вычета

3. жмем: подать декларацию 3-НДФЛ

возврат налогового вычета

4. далее выбираем, либо подать налоговую декларацию онлайн, либо если вы заранее скачали бланк и заполнили его, загружаете уже готовую. Я всегда подаю онлайн.

возврат налогового вычета

5. выбираем год. Вернуть можно за 3 года. Например, в 2021 году можно вернуть за 2018, 2019, 2020 год, если не возвращали.

возврат налогового вычета

6. далее, если вы подаете до 30 апреля, то информации о вашей трудовой занятости в лк еще нет, заполнить нужно вручную. После 30 апреля, когда уже прошла камеральная проверка, данная информацию будет в ЛК автоматически. Взять данные организации можно прямо со справки 2-НДФЛ, которая должна быть у вас на руках.

возврат налогового вычета

7. выбираем вид дохода. Прямо в справке есть эта информация, но обратите внимание, что код 2000 – это только зп, а отпускные и больничные имеют другой код. Если справка именно с работы, то не нужно каждый код расписывать отдельно, достаточно код 2000 и общая сумма. Это разъяснение есть на сайте налоговой.

возврат налогового вычета

Вот тут я и ошиблась, а ведь ежегодно заполняю одно и тоже! Ошибка не страшная, исправилась за 2 минуты. Графа: общие суммы дохода и налога включает 4 другие графы, их нужно заполнить прямо со справки 2-НДФЛ. Там все написано. Я что-то упустила и не вписала: сумма налога удержанная. Я ее не заполнила и как итог вышло вот что.

Условно я должна была за год из зп выплатить 100 тыс. руб. (это бухгалтерия платит), а я не выплатила (так тоже можно), но подала на налоговый вычет на сумму, допустим 120 тыс. руб. К возврату 15600 руб.

Система автоматически меня посчитала и вышло, что не мне должны 15 600 руб, а я налоговой должна: 100 тыс. (я должна была с работы) – 15 600 руб. (налоговый вычет) = 84 400 руб.

Вот так я ошиблась, просто пропустив одну графу по невнимательности.

Что делать в таком случае? Ничего страшного, нужно зайти в декларацию, нажать отредактировать и заполнить пробелы. Все данные сохраняются и вновь заполнять не нужно. В налоговый орган уйдет уточненная декларация и будет произведен перерасчет!

8. далее выбираю вид вычета. Лечение относится к социальным. На скрине я показала это.

возврат налогового вычета

9. уточняем на что именно вычет.

возврат налогового вычета

10. и далее заполняем по расходам. Справка с кодом 1 идет в первую графу – лечение. Код 2 – дорогостоящее, в отдельную графу, если было ДМС (за которое вы сами платили!), то это графа – сумма страховых взносов по договорам добровольного страхования. Рекомендую проверить все цифры.

возврат налогового вычета

11. и наконец прикрепляем документы. Хуже всего то, что объем всех документов должен уместить в размер 20 мб.

возврат налогового вычета

  • Как я подготавливаю подтверждающие документы для налогового вычета?

Я делаю для каждого медучреждения отдельную папку. Например, клиника Челлюкс, в эту папку по отдельности я сканирую чек, договор, справку, лицензию (если есть).

Файл подписываю, например, чек_Челлюкс_16300 руб. и тд. Это нужно для быстрой ориентации в файлах, а когда вы загрузите, то по списку сможете проверить загруженные файлы по их имени.

Это конечно, мой перфекционизм, можете ничего не именовать, но мне так удобнее.

Часто бывает, что в 20 мб не влезаю, тогда сжимаю в онлайн файлы. Сжиманию подвергаются лицензии, договоры. Справки и чеки стараюсь не сжимать. Сжимание нужно такое, чтобы хоть читаемо было на минимальном уровне. Если и так не влажу, то удаляю лицензии. Но пока за все годы, никаких претензий не было.

Соответственно на сайте все подписано, какие справки и документы куда загружать. В раздел дополнительные документы я грузила договор ДМС, справку, и кассовые чеки и ОБЯЗАТЕЛЬНО СПРАВКУ 2-НДФЛ!

  • Когда ждать возврат налогового вычета.

ИНФНС имеет право проверять до 3-х месяцев. Если бы я не ошиблась, то уже получила бы вычет. Например в том году, когда все было заполнено без ошибок, я получила вычет за 2 недели.

И еще, если вы не загрузили справку 2-НДФЛ, то налоговый вычет будет только после 30 апреля после камеральной проверки и сдачи отчетной декларации предприятия, где вы работаете, или работали.

А это может быть и май и июнь…

Кстати, если вы уволились, то все равно можете возвращать налог. Главное справка 2-НДФЛ с места работы.

возврат налогового вычета

  • Налоговый вычет начислен, что дальше?

Если вы должны налоги, сумма зачтется в долги. Если задолженности нет, то появиться кнопка: РАСПОРЯДИТЬСЯ ПЕРЕПЛАТОЙ. Жмем на нее и вводим банковские реквизиты своей карты или банковского счета. В течении недели, двух деньги приходят вам на карту.

Вся информация о движении декларации и все события с ней отображаются в сообщениях в личном кабинете налоговой.

возврат налогового вычета

Итог. Я придерживаюсь того, что копейка рубль бережет. Мне не сложно собрать и отсканировать документы, и как замечательно, что сделать это можно онлайн, и никуда не нужно ходить. Я склоняюсь, что не только вовремя нужно платить налоги, но и возвращать их. Если это право есть, то конечно я им воспользуюсь.

PS Если у вас есть вопросы, дополнения, или я где-то ошиблась, пишите в комментарии.

Источник: https://irecommend.ru/content/vozvrat-nalogovogo-vycheta-v-2021-godu-onlain-poshagovaya-instruktsiya-vozvrata-nalogovogo-v

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.